AFA 2165M-02 melléklet gyüjtés ismertető

Az Áfa bevallásban tételesen jelentjük a Szállítói tételeket (partnerenkénti bontásban).
 
Ebben további módosításra volt szükség 2021.01-től, mert a szállítói Afa-s számlák bevallásában (65M-02) újabb oszlop jelent meg. 

Az előző évben már külön kellett lejelenteni jóváíró számla esetén az Előzmény számla adatait. Igy a 2065M-02K mellékletben ezeket, többsorosan jelennek meg. Az egyik sorban tájékoztató adatként az Előzmény számla adatai (E), míg a másikban pedig a ténylegesen lekönyvelt (negativ) adatsor (KT) jelenik meg.

Ehhez hasonló logikával ezévtől az un. Végszámla adatait kell többsorosan lejelenteni (ezt a 2016M-02 mellékletben). Ezen új eset akkor fordul elő, amikor előlegszámlákat fogadtunk és könyveltünk be korábban, és a mostani végszámla mégis tartalmaz egy plusz részösszeget, amely nem teljesült az előlegszámlákkal. Ebben az esetben a könyvelésbe a végszámlában fennmaradó különbözetet könyveljük (a korábbi előlegszámlákhoz hasonlóan). Azonban a 65M-02 lapon már bekérik nem csak ezt a különbözeti tételt, hanem tájékoztató adatként külön soron a teljes Végszámla összegadatait is.
 
Ez két dolog azonos módszerrel oldódik meg. Mindkét esetben ezek a számlaadatok (Előmény stornonál és Végszámla zárókiegyenlitésnél) csak Tájékoztató jellegüek, nem könyvelődnek le, csak mellékelt adatként kísérik végig az adott bekönyvelt számlát a könyvelési tételnél. Amikor egy szállító számlát beirunk, akkor rögtön kitölthetjük ezeket az E és V számlaadatokat a számlán lévő segédinformációkról. Amikor az AFA-s tétel a szállítói nyilvántartásból a könyvünkbe is bekerül, akkor ezeket a beírt tájékoztató adatokat is viszi magával.
Ugyanigy, amikor az időszaki Afa bevallást készítjük, akkor ezek a 2165M adatlistába is bekerülnek. Ebben a listában megjelenik az E, ha van beirt Előzmény számla tájékoztató adat, illetve a V, ha van beirt Végszámla tájékoztató adat.
Az Abev XML importba persze ezek a tételek innen már a fent leírt többsoros módon kerülnek beimportálásra.